Возвратный лизинг недвижимости для физических лиц

Содержание

Возвратный лизинг недвижимости для физических лиц

Возвратный лизинг недвижимости для физических лиц

Услуги Лизинга активно развиваются в России. Обычно лизинговая сделка подразумевает приобретение для лизингополучателя имущества и передачу его в аренду с условием дальнейшего выкупа.

Но понятие лизинга включает различные виды сделок. Одним из вариантов является возвратный лизинг, ориентированный на привлечение оборотных средств.

Суть

Лизинг подразумевает приобретение лизингодателем для клиента имущества и последующую передачу его в аренду. В отличие от обычных лизинговых сделок при возвратном лизинге клиент выступает одновременно продавцом и лизингополучателем.

Обычно к возвратному лизингу компании прибегают в ситуациях нехватки оборотных средств. В этом случае имущество, изначально принадлежащее клиенту, передается в собственность лизинговой компании.

Одновременно с договором купли-продажи заключается лизинговое соглашение, и клиент получает в аренду свое оборудование или другое имущество. Возвратный лизинг, по сути, представляет альтернативу залоговым кредитам.

Общая характеристика лизинговых отношений

Существуют различные варианты лизинговых сделок.

При классическом лизинге в сделке участвуют минимум четыре участника:

  • лизингодатель, осуществляющий финансирование сделки;
  • лизингополучатель, приобретающий имущество;
  • продавец, осуществляющий поставку техники, оборудования или другого объекта лизинга;
  • страховая компания, осуществляющая страхование объекта лизинга от различных рисков.

Крупные сделки обычно подразумевают привлечение дополнительных сторон, например,  банков.

Возвратный лизинг отличается от классического тем, что продавцом и лизингополучателем выступает одно и то же лицо. По сути, клиент продает имущество лизинговой компании и тут же берет его в аренду с правом последующего выкупа.

Возвратный лизинг пользуется популярностью главным образом у представителей бизнеса в качестве источника пополнения оборотных средств. Принципиально законодательство допускает участие в сделках и физических лиц.

Лизинговые компании учитывают риск низкой платежеспособности частных клиентов и предпочитают с этой категорией клиентов не сотрудничать. Хотя, исключения встречаются, но их очень мало.

Приведем подробные условия по возвратному лизингу недвижимости для частных лиц в следующей таблице.

Компания Объект лизинга Размер аванса Сроки Размер удорожания в год
Пионер-Лизинг Квартиры, жилые дома, коммерческая недвижимость нет До 25 лет От 8%
Национальная Лизинговая Компания Жилая недвижимость нет До 3-5 лет От 5%

Часто при возвратном лизинге недвижимости физические лица получают не очень привлекательные условия. Занижается стоимость имущества, включаются в договор различные комиссии и штрафы.

Связана ситуация с невыгодными условиями возвратного лизинга недвижимости для физических лиц с тем, что за такой формой финансирования обращаются главным образом клиенты, оказавшиеся в безвыходной ситуации.

Важно! В большинстве случаев возвратный лизинг недвижимости для физических лиц можно рассматривать только как временное решение проблемы.

Для юридических лиц

Главным образом услуги лизинговых компаний в России нацелены на представителей бизнеса. Это связанно с возможностью получить вычеты по НДС у лизингополучателя, что вызывает повышенный спрос на услугу.

Компании готовы предложить услуги по возвратному лизингу коммерческой недвижимости или производственных помещений. При этом условия от разных компаний могут несколько отличаться.

В следующей таблице сравним самые популярные предложения по возвратному лизингу недвижимости для юридических лиц.

Компания Размер аванса Сроки Размер удорожания в год
Уралпролизинг От 10% До 5 лет От 6%
Приволжская лизинговая компания нет 1-10 лет От 7%

Законодательство

Возвратный лизинг не противоречит действующему законодательству Российской Федерации и является полностью законной схемой.

Регулируются сделки по лизингу следующими документами:

  • Гражданский кодекс Российской Федерации (ст. ст. 665 — 670);
  • Федеральный закон «О финансовой аренде (лизинге)» от 29.10.1998 N 164-ФЗ;
  • Конвенция УНИДРУА о международном финансовом лизинге;
  • Федеральный закон от 8 февраля 1998 г. N 16-ФЗ «О присоединении Российской Федерации к Конвенции УНИДРУА о международном финансовом лизинге.

Перед заключением сделки обязательно стоит потратить немного времени и подробно изучить законодательную базу. Это позволит исключить лишние вопросы при заключении договора в несении платежей.

Строгое соблюдение законодательства позволит получить максимальную выгоду от лизинговой сделки и исключит различные проблемы.

Согласно законодательству собственность на имущество до момента его обратного выкупа остается за лизинговой компанией. Это не позволяет лизингополучателю заложить его в банке или продать еще раз.

Схема

Взаимодействие между сторонами при возвратном лизинге немного отличается от классической схемы. Это связанно с тем, что продавцом и лизингополучателем выступает одно и то же лицо.

Рассмотрим стандартную схему сделки по возвратному лизингу:

  • клиент подает в компанию заявку на финансирования и пакет документов;
  • специалисты лизингодателя анализируют полученную информацию и документы и принимают решение по сделке;
  • стороны согласовывают условия конкретной сделки и подписывают лизинговое соглашение одновременно с договором купли-продажи имущества;
  • собственность на имущество переходит к лизингодателю, а лизингополучатель его получает во временное владение;
  • клиент выплачивает регулярные платежи и выкупает имущество в конце срока договора.

Обычно на процедуру оформления уходит от 5 до 20 рабочих дней в зависимости от типа лизингового имущества и объема финансирования.

Условия

Стоимость лизингового имущества стороны определяют путем переговоров или на основании проводимых оценок. При этом объем финансирования может достигать 70-90% от стоимости лизингового имущества.

По условиям сделки может быть предусмотрено авансирование проекта за счет собственных средств клиента. В этом случае объем совместного финансирования может достигать 100% от цены имущества.

Размер удорожания определяется индивидуально для каждого клиента. Он зависит от финансовых показателей лизингополучателя, объекта лизинга, срока сделки и других условий. Минимальное удорожание в год составляет 5-8%.

Нужно учесть, что имущество, переданное по лизинговому договору, нужно страховать. Этот в итоге  отрицательно сказывается на итоговом удорожании, существенно увеличивая его.

Срок действия договора возвратного лизинга для автотранспорта может достигать 3, для оборудования – 5, а для недвижимости, подвижного состава, авиатехники – 10 лет.

Таблица. Основные условия возвратного лизинга.

Сумма сделки Зависит от объекта лизинга, до 70-80% от его стоимости без авансирования, до 100% при авансировании
Аванс От 0%
Сроки договора При лизинге автотранспорта – до 36 месяцев, при лизинге недвижимости – до 10 лет, при лизинге оборудования, авиатехники и т.п. – до 5 лет
Удорожание От 4,5-5% год
Страхование По условиям договора за счет лизингополучателя

Цели

Основной целью возвратного лизинга для компаний является получение дополнительных оборотных средств.

Существуют также и дополнительные цели:

  • снижение налоговой нагрузки легальным способом;
  • использование возможностей по ускоренной амортизации имущества;
  • консолидация оборудования в рамках одной сделки при закупке у большого числа поставщиков.

Физические лица прибегают к возвратному лизингу, оказавшись в затруднительных финансовых ситуациях. Ни для кого не секрет, что оформить договор с лизинговой компанией проще, чем получить банковский кредит.

Объекты

Выступать объектами лизинга может практически любое оборудование и техника, а также недвижимость. При этом допускается оформление сделки не только с новым имущество, но и подержанного.

Рассмотрим наиболее часто встречающиеся варианты объектов лизинга:

  • автомобили (легковые, грузовые);
  • железнодорожный и водный транспорт;
  • спецтехника;
  • недвижимость;
  • авиатехника;
  • различное оборудование.

Пример расчета для автомобилей

При заключении договора лизинга стороны обязательно подписывают график платежей. В нем оговариваются конкретные суммы. При этом может учитываться особенность деятельности конкретного клиента и его пожелания.

Рассмотрим, из каких частей состоит лизинговый платеж:

  • амортизационные отчисления;
  • плата за использованные заемные средства;
  • комиссия лизинговой компании;
  • оплата дополнительных услуг (например, страхования);
  • стоимость выкупаемого имущества.

Обычно для расчета общей суммы лизинговых платежей применяется следующая формула:

Общая сумма лизинговых платежей = амортизационные отчисления за текущий год + плата за использование заемных средств + комиссия лизингодателя + плата за доп. услуги + НДС.

Приведем пример расчета лизинговых платежей для автомобиля стоимостью в 1 млн. рублей, сроке лизинга в 5 лет, удорожанием в 7% в год, выкупной стоимостью в 1%.

Определить общее удорожание несложно:

1000000 руб. / 100 * 7% * 5 лет = 350 000 рублей (на все 5 лет).

Источник: http://centr-preobrajenie.ru/vozvratnyy-lizing-nedvizhimosti-dlya-fizicheskih-lits/

Лизинг недвижимости для физических лиц

Давайте рассмотрим лизинг недвижимости как одну из альтернатив ипотечных кредитов.

В этой статье я кратко расскажу, что такое лизинг, немного остановлюсь на том, чем эта услуга интересна для юридических лиц и более подробно рассмотрю лизинг недвижимости для физических лиц.

Читайте также  Существенные условия договора аренды недвижимого имущества

Ну а вы уже сами сможете определиться: стоит ли покупать недвижимость в лизинг или нет, конкретно для вашей ситуации.

Что такое лизинг недвижимости?

Лизинг недвижимости – это услуга, находящаяся где-то посередине между ипотекой и арендой.

Суть лизинга состоит в том, что компания-лизингодатель приобретает у продавца в свою собственность некий объект недвижимости, выбранный клиентом, и сдает ему его в аренду на длительный срок, с правом выкупа по окончанию этого срока.

Клиент все это время выплачивает компании лизинговые платежи (так же, как платил бы платежи по ипотечному кредиту или арендную плату), и в результате, выплатив все, что полагается, получает объект недвижимости в собственность.

Подробнее о том, что такое лизинг, я писал в отдельной статье по ссылке. Также, чтобы хорошо понять, что представляет собой эта финансовая услуга, советую почитать про преимущества и недостатки лизинга.

Лизинг недвижимости для юридических лиц

Для предприятий схема покупки недвижимости в лизинг действует уже долгое время и получила более широкое распространение, чем лизинг недвижимости для физических лиц. Это связано, прежде всего, с разными схемами оптимизации налогообложения: предприятиям выгодно не ставить недвижимость себе на баланс, поскольку:

  • Не нужно платить налог на имущество – сразу объект недвижимости не принадлежит предприятию, а впоследствии оно принимает его на баланс уже полностью изношенным;
  • Лизинговые платежи предприятие относит на расходы, тем самым, занижая прибыль – в результате оно платит меньше налога на прибыль;
  • В ряде случаев можно рассчитывать на возврат НДС.

Благодаря этим моментам, лизинг недвижимости для юридических лиц выглядит даже более привлекательной схемой приобретения имущества, чем коммерческая ипотека.

Лизинг недвижимости для физических лиц

Но с покупкой квартиры в лизинг физическим лицом дела обстоят несколько иначе. Такая услуга появилась на отечественных рынках финансовых услуг сравнительно недавно, и пока еще не пользуется большой популярностью.

Основная причина этого, на мой взгляд, кроется в том, что люди, в отличие от предприятий, наоборот, хотят видеть недвижимость своей собственностью. Это даже можно рассматривать как психологическую особенность человека.

Перспектива оформления квартиры в собственность только через, допустим, 15 лет, после окончания уплаты лизинговых платежей многих, мягко говоря, не прельщает: гораздо спокойнее, когда документы на собственность оформляются уже сразу, как например, при ипотечном кредитовании.

Как известно, право собственности включает в себя 3 основных характеристики: владеть, пользоваться и распоряжаться. Когда человек берет ипотечный кредит, он получает две из этих составляющих: владеть и пользоваться, а третья приходит к нему только после полного расчета по кредиту.

При покупке квартиры в лизинг, человек сразу получает вообще только одну составляющую права собственности: пользоваться, а две других – только после полного расчета.

При этом пользоваться недвижимостью можно, даже просто арендуя ее, поэтому лизинг недвижимости для физических лиц невольно сравнивают с традиционной арендой (даже само слово “лизинг” переводится с английского как “аренда”).

Помимо отсутствия на этапе действия договора лизинга права собственности на приобретенное жилье, лизинг недвижимости для физических лиц имеет и другие недостатки.

Во-первых, в сравнении с ипотечным кредитом, лизинг чаще всего дороже: лизинговые платежи в совокупности превышают платежи по кредиту. И это тоже очень важный недостаток лизинга.

Во-вторых, лизинг недвижимости физических лиц предполагает двойное переоформление имущества: первый раз – при заключении сделки от продавца к лизинговой компании, второй раз – по окончанию договора от лизинговой компании к покупателю. Причем, расходы на переоформление в обоих случаях, как правило, “вешаются” на покупателя.

А чем же выгоден лизинг недвижимости для физических лиц? Выгоду обычно видят в том, что купить недвижимость в лизинг проще, чем в ипотеку. Поскольку для лизинговой компании лизинговая сделка выглядит гораздо надежнее, чем ипотечный кредит для банка (ведь недвижимость остается у нее в собственности, а не в залоге, до момента полного расчета), то она готова более лояльно подходить к оценке платежеспособности клиента.

Как правило, именно этот момент является наиболее существенным преимуществом лизинга для простого обывателя, не отличающегося финансовой грамотностью: ведь для него главное, чтобы было “без лишних заморочек”. Однако, даже несмотря на более лояльные требования к клиентам, при покупке недвижимости в лизинг точно так же требуется первоначальный взнос, ничем не уступающий взносу по ипотечным программам.

Чем еще может быть интересен лизинг недвижимости для физических лиц? Определенной категории людей все же оформление недвижимости в собственность может быть нежелательным. Допустим, тем, кто покупает жилье большой площади и не хочет платить с него налог.

Или тем, кто просто по каким-то причинам не хочет “светиться” наличием недвижимости в собственности.

Например, чиновникам, у которых, как вы знаете, часто бывает “ни кола, ни двора”, или людям, состоящим в браке и переживающим за то, чтобы вторая половина не забрала имущество при разводе, ведь имущества, как такового, в собственности при лизинге нет.

Есть мнение, что лизинговые компании всеми силами стараются “отобрать квартиры” у своих клиентов. Ну, во-первых, им и отбирать их не надо – они и так им принадлежат. Во-вторых, подобные обвинения нередко слышны и в адрес банков, выдающих ипотеку.

Лично я считаю, что большинство лизинговых компаний не ставит перед собой таких целей: для них главное, чтобы клиент вовремя оплачивал лизинговые платежи.

Хотя, вполне вероятно, что на рынке лизинговых услуг, как и везде, где вращаются большие деньги, есть свои мошенники, поэтому нужно быть очень бдительным при выборе лизинговой компании.

Как выбрать лизинговую компанию для покупки недвижимости? Лучше всего обращаться в компании, работающие при крупных системных банках и являющиеся их дочерними структурами. Конечно же, стоит внимательно анализировать условия покупки недвижимости в лизинг, сравнивать ценовую политику и, в первую очередь, свою реальную переплату за все время пользования услугой лизинга.

Конечно же, это только мое мнение, у вас оно может быть другим. Главное – все финансовые решения вы должны принимать, хорошо просчитывая и прогнозируя результат.

Теперь вы уже имеете некоторое представление о том, что такое лизинг недвижимости для физических лиц, каковы его основные плюсы и минусы. Надеюсь, что эта информация поможет вам в выборе.

Увидимся на Финансовом гении! Не забывайте заботиться о своей финансовой грамотности и берегите личные финансы!

Источник: http://fingeniy.com/lizing-nedvizhimosti-dlya-fizicheskix-lic/

Что такое возвратный лизинг?

В России более известные и распространенные виды сделок среди лизингополучателей с лизинговыми компаниями – операционный и финансовый лизинг. Такие операции имеют различные условия: период, максимальную стоимость, операции касательно последующего выкупа. Менее известный в России, но также интересный вид лизинга, обратный или возвратный.

К сожалению пока еще не все профильные компании готовы заключать такие сделки. Но о нем стоит поговорить более детально, разобрав все преимущества и недостатки таких сделок.

Возвратный лизинг – вид лизинговой сделки между лизингополучателем и лизинговой компаний, где лизингополучатель выступает одновременно и продавцом предмета лизинга.

То есть продавец продает свое имущество лизинговой компании (коммерческую недвижимость, транспортное средство, оборудование или др.), и сразу же заключает договор, по которому это же имущество получает назад в аренду.

Такие договора позволяют снять с баланса предприятия дорогостоящие активы, при этом дают возможность продолжать пользоваться предметом лизинга.

Более того, компании относят лизинговые платежи к статьям затрат, что позволяет снижать налогооблагаемую базу, а именно, налог на прибыль.

Также стоит помнить, что при продаже своих активов, предприятие вносить лишь часть аванса для получения их назад в аренду, остальные средства можно расходовать на свое усмотрение.

Условия получения ↑

Лизинговые компании, которые готовы заключать сделки по возвратному лизингу стараются сотрудничать только с крупным и среднем бизнесом (в редких случаях возможны исключения).

Заключение сделок проводится на длительный период времени (до 5 лет). На срок влияет вид имущества, степень износа, а также стоимость, чем выше цена, тем больше период лизинга.

Чаще всего первичный аванс, который запрашивает лизинговая компания, равен 30% от стоимости выкупленного предмета лизинга.

Удорожание или плата зависит также от различных факторов и устанавливается индивидуально.

Но эксперты настаивают, что удорожание по возвратному лизингу идентично иным видам лизинговых услуг (операционному, финансовому).

Как оформить? ↑

Оформление возвратного лизинга – это, конечно, небыстрая, порой изнурительная, процедура.

Она включает в себя не только все этапы, что и при финансовом лизинге, а также и иные шаги.

Этапы заключения сделки при обратном лизинге:

  • консультация с лизинговой компанией, сбор документов потенциальным лизингополучателем;
  • анализ лизинговой компанией предмета лизинга, финансового состояния юридического лица;
  • заключение договора;
  • внесение аванса лизингополучателем;
  • выкуп лизинговой компанией у продавца имущества и одновременная передача его в аренду;
  • внесение лизинговых платежей лизингополучателем согласно условиям договора в пользу лизинговой компании.

Виды ↑

Оформить возвратный лизинг можно на любой вид имущества:

  • недвижимость;
  • оборудование;
  • автомобили;
  • коммерческая недвижимость.

Условия для оформления возвратного лизинга простые: оборудование должна находиться на балансе предприятия, оно должно быть ликвидным.

Финансовый лизинг

Финансовый лизинг – вид лизинговой сделки, при котором лизингодатель выкупает имущество и передает его в аренду лизингополучателю.

В течение всего периода клиент вносит лизинговые платежи лизинговой компании, постепенно возвращая всю стоимость и проценты (удорожание) по приобретенному имуществу.

Финансовый лизинг отличается от возвратного тем, что во втором случае в качестве продавца и покупателя имущества (техники, недвижимости, транспортного средства) выступает одно и то же юридическое лицо.

Читайте также  Решение единственного учредителя о продаже недвижимости образец

То есть в самой сделке выступают две стороны: лизинговая компания, лизингополучатель.

Возвратный лизинг физическим лицам ↑

Стоит понимать, что лишь единицы лизинговых компаний работают с физическими лицами, предлагая финансовый лизинг.

Что касается возвратного лизинга, то в РФ сложно найти компанию, которая готова заключить сделку с физическим лицом на возвратный лизинг.

В такой сделке участвуют три стороны: лизинговая компания, компания-поставщик и лизингополучатель.

Что касается условий, то они стандартны: платежеспособность, совершеннолетие.

Объектом лизинга может выступать транспортное средство, недвижимость или иное имущество, которое находится во владении физического лица, которое обращается за помощью в лизинговую компанию.

Процентные ставки ↑

Ставки по возвратному лизингу прописываются индивидуально и зависят от вида имущества, степени его износа, стоимости, первичного платежа и иных факторов.

Специалисты настаивают, что удорожание такое же, как и при других видах лизинга, то есть от 5% стоимости имущества в год.

Дополнительные расходы помимо процентов (удорожание), которые обязан выплатить лизингополучатель, также могут быть траты связанные с оценкой имущества.

Документы ↑

Что касается документов, то здесь необходимо собрать достаточно объемный пакет, который состоит из:

  • заявления на получение лизинга;
  • анкеты;
  • устава предприятия;
  • учредительного договора;
  • свидетельства о регистрации в ЕГРЮЛ;
  • свидетельства о постановке в налоговом органе;
  • паспортов директора, главного бухгалтера или иных лиц имеющих право подписи на финансовых документа, а также приказов о назначении данных лиц на должности;
  • финансового отчета;
  • баланса и иных документов.

Требования к заемщикам ↑

При возвратном лизинге лизинговые компании обычно прописывают требования к выкупаемому и передаваемому в аренду объекту.

Предметом возвратного лизинга может быть совершенно любое имущество: недвижимость, транспортное средство, спецтехника, оборудование и др.

Лизинговая компания готова:

  • приобретать имущество которое уже находится в эксплуатации у клиента;
  • приобретать имущество, которое юридическое лицо только что приобрело или готовится приобретать (имеются договора купли-продажи, внесен аванс и т.д.);
  • приобрести имущество, которое юридическое лицо собирается купить в ближайшем будущем.

Что касается самого юридического лица и требований к нему, то срок его деятельности должен превышать 12 месяцев, вся необходимая документация предоставлена своевременно.

Сроки предоставления ↑

Лизинговые компании стараются минимизировать время заключения сделки, обработка и анализ документов юридического лица обычно не превышает 1-3 дней. Подготовительный процесс к сделке также длиться несколько дней.

Период, на который может, предоставлен возвратный лизинг, зависит, в первую очередь, от стоимости и степени износа имущества, которое лизинговая компания готовится выкупить.

Обычно такие сделки заключаются на 3-5 лет. В некоторых случаях, возможно, увеличить либо уменьшить период лизинга.

Погашение задолженности ↑

Как осуществляется погашение (сроки, сумма, периодичность) прописывается в договоре возвратного лизинга. Обычно лизингополучатель вносит ежемесячно определенную сумму в счет погашения задолженности.

Но бывают и исключения, график погашения может быть установлен индивидуально, период погашения рассчитан с особенностями ведения бизнеса (сезонные выплаты, ежеквартальные, несколько раз в месяц и иные варианты).

При несвоевременной выплате задолженности, начисляются штрафные санкции.

Преимущества и недостатки ↑

Вы спросите, почему предприятия обращаются именно к возвратному лизингу, ответ на самом деле прост:

  • восполнение недостающих финансовых средств для приобретения новых активов, расширения бизнеса или др.;
  • снятие с баланса дорогостоящих активов, при этом, не останавливая процесс производства;
  • получение налоговых льгот и снижение суммы налога на прибыль.

Что касается недостатков, то при правильном выборе лизинговой компании, которая предложит оптимальные условия, предприятие ничем не рискует, а получает лишь одни выгоды.

Единственное стоит помнить, что если на этот шаг предприятие идет лишь с целью снизить налогооблагаемую базу, и будет в этом уличено соответствующими органами, то для юридического лица это чревато немалыми штрафами.

Источник: http://creditzzz.ru/lizing/vozvratnyj.html

Возвратный лизинг в 2019 году — схема, договор, риски

На современном рынке, среди малых, средних и крупных организаций, возвратный лизинг пользуется огромным спросом. Преимущества понятны – и обычный гражданин, и юридическое лицо может оформить финансовую аренду транспортных единиц.

Однако, о возвратном лизинге знают далеко не все представители бизнеса. Для большинства автолюбителей и профессионалов услуга возвратного лизинга может показаться весьма выгодной и полезной.

Что это такое

Смысл и назначение системы возвратного лизинга заключается в следующем – оборотные средства гражданина или предприятия пополняются за счет того, что осуществляется продажа транспортного средства, на которое также заключается договор лизинга.

Так, в данном случае лизингополучатель и продавец машины – это одно и то же лицо. Компания, предоставляющая услугу, выступает лишь в качестве посредника. Она же выплачивает определенную сумму денежных средств за счет платежей по лизингу.

Данная схема может оказаться выгодной для обеих сторон сделки, как для получателя, так и для компании, у которой обнаружилось снижение показателя оборотных средств.

Как оформить возвратный лизинг автомобилей

Оформление лизинга происходит в шесть основных этапов:

  1. Владелец транспорта передает свое личное имущество лизинговой компании.
  2. Оформляется кредит для того, чтобы в дальнейшем было приобретено транспортное средство. При этом следует учесть, что имеется необходимость в оплате взноса.
  3. Гражданин, чей автомобиль был передан лизинговой компании, получает денежные средства, которые может использовать по собственному усмотрению, или же, арендовать свой же автомобиль.
  4. Заключается договор аренды. В документе обязательно должно быть указано, в течение какого срока вносятся платежи, и когда произойдет выкуп.
  5. В определенные сроки владелец авто должен выплатить аренду. Опаздывать не следует, потому что эти деньги используются лизинговой компанией для погашения кредита в банке.
  6. После того, как кредит будет полностью закрыт, а срок аренды истечет, автомобиль переходит в полную собственность прежнего владельца.

Обратный лизинг не следует сравнивать с кредитом под залог, поскольку при заключении договора не указывается никакой информации о том, что авто является залоговым имуществом.

Как составить договор

Чтобы правильно распределить движение оборотных средств, необходимо заключить с лизинговой компанией договор. В нем отмечается, на каких условиях авто передается лизингодателю и когда должно быть возвращено.

Алгоритм составления договора:

  1. Указывается номер документа, его наименование и дата составления.
  2. Затем обозначаются стороны сделки – Лизингодатель и Лизингополучатель. Также следует указать, на основании чего действует соглашение.
  3. Следующий пункт – Предмет договора. Должно быть отмечено, что основная цель заключения соглашения – привлечение средств на возмездных условиях для развития деятельности Лизингополучателя.
  4. Во втором пункте оговариваются особенности приемки – передачи предмета лизинга.
  5. В третьем пункте обязательно должно быть отмечено, какой выбран способ амортизации и ведения балансового учета.
  6. Размер выкупной стоимости прописывается в четвертом пункте соглашения.
  7. Использовать автомобиль лизингодатель может только с соблюдением определенных условий.

Также должно быть указано, на каких условиях транспортное средство может перейти в собственность третьих лиц, какие меры будут предприняты в случае порчи или утраты ТС,  а также, права и обязанности каждой из сторон соглашения.

Для физических лиц

Основные преимущества, которые получает физическое лицо при оформлении сделки по возвратному лизингу:

  • достигается высокая экономия по уплате налога на прибыль;
  • также можно сэкономить некоторую часть средств по НДС;
  • осуществляется амортизация в ускоренном режиме;
  • график погашения – гибкий. По договоренности с лизингодателем возможна отсрочка платежа;
  • пакет документов для предоставления минимален;
  • доступны некоторые льготные программы и субсидирование.

Чтобы заключить договор, физическое лицо должно предъявить документы:

  1. Гражданский паспорт.
  2. Справка о доходах.
  3. Выписка из домоуправления, подтверждающая наличие прописки. Может быть также сделана копия паспорта с информацией о постоянной регистрации.

Также должна быть представлена справка, подтверждающая, что автомобиль находиться в полной собственности у гражданина.

Возможные риски

Самой большой группой риска являются налоги.

Инспекция всегда осуществляет наблюдение за деятельностью предприятия, в связи с чем могут возникнуть следующие ситуации:

  1. Будет назначено судебное разбирательство по причине использования незаконной схемы выплаты налогов. Необходимо доказать, что деньги не были использованы для улучшения личного финансового положения.
  2. В некоторых, самых сложных случаях, принимается крайняя мера – лишение лицензии на осуществление определенного вида деятельности.
  3. Может быть осуществлен безденежный расчет.
  4. Сделка может быть заключена между третьим лицом и лизингодателем.

В большинстве, риски опасны не только для владельца автомобиля, но и для компании, которая является лизингодателем. Избежать проблем можно только осуществляя прозрачную деятельность, ничего не скрывая от налоговой и правильно оформляя документы.

: Возвратный Что такое возвратный лизинг. Что делать если договор лизинга не исполнен

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Источник: https://bibiguru.ru/vozvratnyj-lizing/

Лизинг недвижимости для физических лиц: что это такое, виды и риски

Приветствую! Очередной финансовый кризис заставил банки пересмотреть свои требования к заемщикам. Естественно, в сторону ужесточения. С каждым годом «выпросить» у банка ипотечные деньги становится все сложнее и сложнее.

Как же все-таки приобрести квартиру с рассрочкой платежей? Как вариант, оформить лизинг недвижимости. С 1 января 2011 года в России его наконец-то открыли и для физических лиц.

Читайте также  Междугородный обмен недвижимости

И сегодня я расскажу о том, что это такое. Мы рассмотрим специфику продукта, его плюсы и минусы и отличия от банковского кредита и долгосрочной аренды. И оценим, стоит ли в него инвестировать?

Что это такое?

Лизинг – это аренда недвижимости с правом ее дальнейшего выкупа арендатором. Суть лизинговой сделки простыми словами: после подписания документов человек въезжает в квартиру и каждый месяц отдает арендатору «кусочек» ее стоимости.

Весь этот период жилье принадлежит лизинговой компании. Но как только полная сумма, указанная в договоре, погашена – квартира переходит в собственность клиента. Либо есть второй вариант (который на практике используется чаще). В конце срока действия договора (как правило, 5-10 лет) Вы получаете право выкупа объекта по остаточной стоимости.

Жилая недвижимость

Схема лизинга в России известна уже давно. А вот возможность приобрести жилье таким способом россияне-физлица получили только в 2011 году. До этого момента было запрещено «лизинговать» помещение, которое не используется для предпринимательской деятельности.

Сегодня физлица через ЛК могут приобрести квартиру (на первичном и вторичном рынке), таунхаус, апартаменты, коттедж и даже долю в жилой собственности.

Коммерческая недвижимость

Лизинг позволяет представителям бизнеса купить недвижимое имущество «в рассрочку». Причем, без отвлечения серьезных средств из оборота.

Предпринимателю доступны:

  • торговые помещения;
  • офисы;
  • склады;
  • производственные цеха;
  • объекты сферы услуг;
  • апартаменты.

Как правило, график платежей жестко фиксируется на все время действия договора. Чаще всего аренда оформляется на срок от 3 до 5 лет. Размер финансирования варьируется от 1 млн. до 100 млн. рублей.

Минимальный размер авансового платежа (первоначального взноса) в коммерческом лизинге начинается с 20%. Лизинг оформляется под залог недвижимости (объект остается в полной собственности лизингодателя).

По окончании срока действия договора коммерческая недвижимость переходит в собственность предпринимателя.

Обратный лизинг (возвратный)

Как я писал выше, в классической схеме участвуют три стороны. В обратном же лизинге две из них сливаются в одну.

Продавцом выступает лизингополучатель, а покупателем – лизингодатель. В двух словах, схема выглядит примерно так:

  • между продавцом и покупателем заключается договор продажи недвижимости. Происходит оплата и передача имущества. Права на имущество переоформляются в Росреестре;
  • новый владелец имущества (лизингодатель) сдает то же самое имущество бывшему собственнику. Тот снова может им полноценно пользоваться, но не имеет права распоряжаться и ставить на баланс. Такая хитрая схема освобождает бывшего владельца от обязательств по уплате налогов.

Оба договора (купли-продажи недвижимости и лизинга) можно заключать в разное время или одновременно (РЕПО договор обратного выкупа).

Чем лизинг для физлиц интересней, чем обычная аренда?

ЛК рискуют меньше, чем банки. Благодаря этому они, как правило, более лояльны к клиентам. Если у Вас неидеальная кредитная история или нет официально подтвержденного дохода – ипотеку в банке Вам не получить. А вот лизинг на недвижимость для физических лиц бывшим должникам вполне доступен.

Кроме того, авансовый платеж в лизинге меньше, чем требует банковская ипотека. Правда, продуктов совсем без первоначального взноса я пока на рыке не встречал.

В чем подводные камни?

Как у любого финансового продукта, здесь тоже есть свои негативные моменты.

  • Во-первых, лизинг ВСЕГДА обходится заемщику дороже банковского кредита.

Давайте сравним стоимость сделок продукта от «ВТБ24 Лизинг» и ипотеки от того же ВТБ24 (12% годовых). Возьмем для примера недвижимость стоимостью 5 млн. рублей сроком на 5 лет.

При минимальном взносе в 10% размер ежемесячного платежа по ипотеке составит 100,1 тыс. рублей, а по схеме лизинга – 127,1 тыс. рублей. За пять лет заемщик отдаст банку 6,6 млн. рублей, а ЛК – 8,1 млн. рублей. Разница есть — и весьма ощутимая…

  • Во-вторых, на весь период внесения платежей жилье находится в собственности лизинговой компании. А это значит, что в случае просрочек со стороны лизингодержателя выселение происходит быстро и без «третьих лиц» (суда или коллекторов).

В случае банкротства ЛК имущество клиента тоже оказывается в зоне риска. По той же причине в арендуемой квартире, как правило, нельзя прописаться.

  • В-третьих, подбором недвижимости для аренды обычно занимается лизингополучатель. Поэтому если продавец вдруг откажется продавать объект или на собственности есть обременения, то ответственность за срыв сделки ложится на заемщика-клиента.

Участники сделки

В сделке участвует три стороны: продавец недвижимости, лизингодатель (лизинговая компания) и лизингополучатель (заемщик).

Вначале клиент ищет себе подходящую недвижимость. Эту квартиру или коммерческий объект ЛК полностью выкупает у владельца за свои деньги. И тут же передает ее в аренду клиенту после подписания с ним договора.

После оформления документов клиент может заезжать в квартиру. А по окончании срока договора – выкупить недвижимость у лизинговой компании и, наконец, оформить ее в собственность.

Требования к заемщикам

Кто может взять квартиру в аренду с правом выкупа?

  • Во-первых, заемщик-физлицо должен иметь стабильный доход. Подтверждать доход документально нужно только, если сумма сделки превышает 15-20 млн. рублей.
  • Во-вторых, его кредитная история, конечно, может быть небезупречной. Но не стадии принудительной выплаты долгов по решению суда…

Требования к объекту

Продавцами объектов могут выступать физические или юридические лица. На недвижимости не должно быть никаких обременений и задолженностей (например, по коммунальным платежам). Кроме того, на объект должен быть уже собран полный пакет документов.

Процентные ставки и сроки

Максимальный срок финансирования лизинга составляет 10 лет.

Что касается процентов, то во всех лизинговых компаниях – это закрытая информация. В отличие от банков, размер процентных ставок на сайте не публикуется. С точностью можно сказать, что лизинговые платежи, как минимум, на треть выше процентных ставок по ипотеке.

Предварительные цифры по переплате можно прикинуть с помощью калькулятора лизинга.

Рассчитаем размер платежа в компании «ВТБ24 Лизинг». Для примера возьмем недвижимость стоимостью 10 млн. рублей в компании «ВТБ24 Лизинг». Срок — 5 лет, авансовый платеж — 10%.

При таких исходных данных размер ежемесячного платежа составит 254, 3 тыс. рублей. А всего за весь период действия договора заемщик заплатит 15,3 млн. рублей (без учета аванса).

Пакет документов

Чтобы оформить квартиру в лизинг клиенту иногда достаточно двух-трех необходимых документов: паспорт, ИНН и СНИЛС.

Однако в этом случае ему нужно будет внести серьезный авансовый платеж (от 40%). И, конечно, процентная ставка будет гораздо выше. Пример: «ВТБ24 Лизинг» продукт «Оптимальное решение».

Подтверждение дохода увеличивает доступную сумму финансирования и уменьшает процентную ставку. Авансовый платеж снижается до 10-20%.

Аренды коммерческой недвижимости предусматривает полный пакет документов: от устава и свидетельства о госрегистрации юрлица до бухгалтерской отчетности.

В договоре прописываются все условия:

  1. размер первоначального взноса;
  2. срок аренды;
  3. порядок и размер ежемесячных платежей;
  4. выплаты при досрочном расторжении договора;
  5. условия выкупа недвижимости в конце срока.

Договор подлежит обязательной госрегистрации!

Как происходит погашение?

Платить за аренду заемщику придется каждый месяц (по убывающей или аннуитетной схеме).

Полное досрочное погашение разрешено без штрафных санкций через полгода-год. Штраф за просрочку обычно составляет 0,1% от суммы просрочки за каждый день.

Особенности налогообложения при проведении сделки

Для юридических лиц лизинг всегда выгоден в плане налогов.

  • Во-первых, весь период пользования недвижимость числится на балансе у лизингодателя (экономия на налоге на имущество).
  • Во-вторых, к объекту можно применить ускоренную норму амортизации (уменьшается база начисления налога на прибыль).

Советы специалистов

На что обратить особое внимание, заключая лизинговый договор? Настаивайте, чтобы в документ были включены следующие пункты:

  • запрет на увеличение выкупной стоимости объекта на протяжении всего срока действия договора;
  • жесткая фиксация размера ежемесячных лизинговых платежей;
  • уточнение, на каких условиях возможно досрочное погашение и выкуп;
  • возможность компенсации части расходов заемщику-клиенту при досрочном расторжении договора (часто ЛК обязуется вернуть внесенный авансовый платеж).

Инвестиции в лизинг

Пару лет назад в России появилась возможность не только брать недвижимость в лизинг, но и инвестировать в такие сделки в качестве частного инвестора.

Таких предложений пока немного, но они есть. Например, компания «РАФТ ЛИЗИНГ» с 2016 года привлекает к софинансированию физических лиц, обещая им 12% годовых. По данным компании за первые три квартала 2017 года заработок инвесторов на чистых инвестициях в лизинг составил 10,2 млн. рублей.

По версии РА «Эксперт» компания занимает 66 место среди лизинговых компаний России и 27 место – среди ЛК по работе с малым бизнесом.

Компания предлагает четыре варианта лизинговых инвестиций:

  1. «Демо» (от 300 тыс. до 500 тыс. рублей сроком на 3 месяца под 11,5% годовых);
  2. «Капитал» (от 500 тыс. рублей сроком до 2 лет под 11,5% годовых). Выплата процентов в конце срока;
  3. «Умный доход» (от 1 млн. рублей сроком на 1 год под 12% годовых). Выплата процентов в конце срока;
  4. «Рантье» (от 1,5 млн. рублей до 48 месяцев под 12% годовых). Выплата процентов ежемесячно.

Перспективно ли инвестирование в лизинг жилья? Решать Вам. На мой взгляд, сегодня – это не лучший вариант вложения денег. Однако его вполне можно рассматривать как один из способов среднесрочного финансирования инвестиций.

и делитесь ссылками на свежие посты с друзьями в социальных сетях!

Источник: http://capitalgains.ru/investitsii/nedvizhimost/lizing.html

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Юрист Владислав Анохин